Бюджет при нерегулярному доході: як жити на «середнє», коли кожен місяць різний

Одного місяця прийшло 42 000 ₴, наступного 12 000 ₴. У хороший місяць усе здається легким, і гроші йдуть швидко, а в поганий не вистачає навіть на необхідне. Так буває у фрілансерів, підприємців, тих, хто працює за відсоток чи сезонно. Звичайні поради про бюджет, які починаються з фрази «візьміть свій дохід», тут не спрацьовують: доходу як числа немає.

Що робити замість цього? Виплачуйте собі власну «зарплату»: однакову суму щомісяця з окремого буфера, куди надходять усі гроші. У хороші місяці буфер росте, у слабкі він годує вас. Нижче про те, яку суму брати, скільки має бути в буфері і що робити, коли не вистачає.

Спершу відкладіть податки

Якщо ви ФОП чи інакше платите податки із заробітку, з кожного надходження спершу відкладіть суму на податки й ЄСВ і лише решту вважайте своїм доходом. Скільки саме, залежить від вашої групи, системи оподаткування та умов: це питання до бухгалтера або до перевірених офіційних роз'яснень ДПС, ми тут цифр не називаємо. Головне: гроші на податки не ваші, вони тільки пройшли повз ваш рахунок.

Яку «зарплату» призначити собі

Спершу порахуйте мінімум, потрібний вам на місяць, а потім порівняйте його з обережною оцінкою доходу. Для цього візьміть свої доходи за останні місяці: чим довший період, тим краще, а для сезонного доходу потрібні саме дванадцять місяців. Шість у нашому прикладі лише для наочності, тож не сприймайте цифри як закон. Для прикладу візьмемо саме шість (числа вигадані, після податків): 18 000, 42 000, 25 000, 12 000, 38 000 і 30 000 ₴. Разом 165 000 ₴, у середньому 27 500 ₴.

Прив'язувати «зарплату» до середнього спокусливо, але небезпечно: половину місяців ви будете заробляти менше за неї. Тому для першої оцінки подивіться не лише на середній дохід, а й на слабші місяці. Наприклад, порахуйте середнє кількох найнижчих: тут це три найслабші, 12 000, 18 000 і 25 000, разом 55 000 ₴, у середньому близько 18 300 ₴. Це не універсальна формула, а спосіб не будувати бюджет на оптимістичному сценарії. Для сезонного доходу, де кілька місяців підряд може бути майже нуль, такий підхід дасть занадто низьку суму: там рахуйте річний підсумок, як у розділі про сезонність.

І тут з'являється неприємна деталь. Необхідні витрати нашої умовної людини з попередніх статей складають 20 000 ₴ на місяць. 18 300 ₴ їх не покривають. Отже, або треба знижувати витрати, або збільшувати дохід, або триматися на буфері, доки він є. Різниця між тим, що ви хочете отримувати, і тим, що ви можете собі призначити, не зникає від того, що її не рахують.

Приклад: буфер працює

Припустимо, людина вирішила виплачувати собі 20 000 ₴, тобто рівно необхідні витрати. На старті в буфері один місяць запасу, 20 000 ₴ (про такі етапи ми писали в статті про відкладання). Що відбувається за шість місяців:

Місяць	Надійшло, ₴	«Зарплата» собі, ₴	Буфер наприкінці, ₴
Перший	18 000	20 000	18 000
Другий	42 000	20 000	40 000
Третій	25 000	20 000	45 000
Четвертий	12 000	20 000	37 000
П'ятий	38 000	20 000	55 000
Шостий	30 000	20 000	65 000

За шість місяців надійшло 165 000 ₴, «зарплатою» виплачено 120 000 ₴, і буфер виріс із 20 000 до 65 000 ₴. Буфер виріс на 45 000 ₴. Частина цього приросту може лишитися резервом для слабких місяців, а надлишок понад обраний розмір буфера можна спрямовувати на інші цілі: запас, відпустку, борги.

А тепер погана новина: цей розрахунок працює лише тому, що середнє 27 500 ₴ вище за 20 000 ₴. Якби чотири місяці підряд надходило по 12 000 ₴, кожен місяць буфер зменшувався б на 8 000 ₴, і 20 000 ₴ вистачило б на два з половиною місяці. Тому «зарплату» не варто піднімати, поки в буфері немає хоча б одного-двох місяців такої «зарплати». Що сильніше коливається дохід, то більший буфер потрібен.

Як влаштувати рух грошей

Усі надходження йдуть на окремий рахунок: це буфер. У той самий день щомісяця, наприклад, першого числа, ви переказуєте собі «зарплату» на рахунок, з якого платите за щоденне. Решта лишається в буфері.

Не плутайте цей буфер із фінансовою подушкою. Буфер вирівнює звичайні коливання вашого доходу. Подушка потрібна на випадок, якщо дохід надовго зникне або станеться велика непередбачена витрата.

Що це дає. На щодень у вас одна сума, і ви живете нею, не підглядаючи, скільки прийшло цього місяця. Якщо гроші затрималися, буфер покриває паузу. А надлишок росте окремо, і розпоряджатись ним можна свідомо.

Коли буфер підходить до нуля

Не чекайте нуля. Заздалегідь визначте межу, наприклад, половину початкового запасу, і що робитимете, досягнувши її: знижуєте «зарплату», ріжете необов'язкові витрати, шукаєте додаткову роботу. Правило, визначене заздалегідь, допомагає не приймати фінансові рішення в останній момент.

Знижуючи «зарплату», не ламайте все одразу. Спершу перегляньте бажане. Якщо цього недостатньо, подивіться, чи є серед необхідних витрат такі, які реально можна зменшити, наприклад тариф, оренда чи інші великі регулярні платежі. Поділ на ці групи ми описували в статті про правило 50/30/20. Це правило можна застосувати до «зарплати», а не до кожного надходження.

Чого не варто робити

Рахувати від найкращого місяця. Якщо ви одного разу отримали 42 000 ₴ і побудували життя на цій цифрі, слабкий місяць вас зламає. Витрачати надлишок одразу: хороший місяць не означає, що ви стали багатшими, це просто нерівномірність. І плутати надходження з доходом: гроші на податки, на оплату підрядникам і на матеріали спершу відокремте.

Сезонність

Якщо у вашій роботі є сезон, це частина картини: літом заробляєте більше, взимку менше. Тоді рахуйте не місяць, а рік. Поділіть чистий річний дохід на дванадцять і перевірте, чи така сума стабільно покриває необхідні витрати та залишає запас на слабший сезон. Якщо так, виплачуйте собі порівну. Різниця між сезоном і не-сезоном лежить у буфері, як і в статті про сезонні та щорічні витрати.

Як це виглядає в Money Manager

Ми робимо Money Manager, тому наш погляд упереджений. Що застосунок вміє для такої схеми.

Безкоштовно доступні два рахунки: «Буфер» і «На щодень». Переказ між ними не рахується ні доходом, ні витратою в аналітиці, його можна робити й без інтернету. Джерела доходу можна вести категоріями: клієнт чи проєкт стає категорією доходу (безкоштовно їх сім). Тоді аналітика за період покаже, звідки прийшла більша частина грошей. Місячний бюджет можна поставити й на категорію доходу, як орієнтир очікуваного надходження.

Чого немає. Автоматичного щомісячного переказу «зарплати»: його треба робити самому, або налаштувати в банку. Немає нагадувань і повторюваних операцій. Немає розрахунку податків і сум до сплати, це не бухгалтерська програма. І дохід у застосунку рахується за тим, що ви внесли, тож податки з нього потрібно виділяти вручну.

З чого почати

Випишіть доходи за останні шість-дванадцять місяців (для сезонного доходу дванадцять) і порахуйте середнє кількох найнижчих. Якщо ця сума нижча за необхідні витрати, це вже інформація, з якою можна працювати. Створіть буфер, визначте початкову «зарплату», яку покривають ваші доходи й буфер, і переказуйте її в один і той самий день. Не підвищуйте її, доки не побачите кілька місяців поспіль, що буфер не виснажується.